2025年10月30日在盂县第十七届人大常委会第三十七次会议上

盂县财政局局长    韩安昌

主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向人大常委会报告2024年全县财政决算情况，请予审议。

一、2024年财政收入完成情况

2024年，全县一般公共预算收入完成121044万元，为调整预算的100.04%，同比下降26.75%。其中，税收收入完成94560万元，同比下降20.87%；非税收入完成26484万元，同比下降42.10%。主要收入项目完成情况是：增值税完成37632万元，同比下降12.93%；企业所得税完成12462万元，同比下降26.35%；个人所得税完成2426万元，同比下降18.29%；资源税完成22821万元，同比下降5.61%；城市维护建设税完成5147万元，同比下降19.78%；房产税完成2745万元，同比下降26.58%；印花税完成1525万元，同比下降2.49%；城镇土地使用税完成1883万元，同比下降28.57%；土地增值税完成920万元，同比下降42.03%；车船税完成1741万元，同比增长3.94%；耕地占用税完成3543万元，同比下降49.13%；契税完成1307万元，同比下降82.47%，环境保护税完成407万元，同比增长148.17%。

2024年，全县政府性基金收入完成29232万元，为年初预算89000万元的32.84%，同比增长42.56%。主要收入项目的完成情  况是：国有土地使用权出让收入23838万元，为年初预算的28.80%，同比增长40.71%；城市基础设施配套费收入1574万元，为年初预算的100.38%，同比增长24.72%；污水处理费收入240万元，为年初预算的23.30%，同比下降29.41%；专项债券对应项目专项收入完成3579万元，为年初预算的98.43%，同比增长82.70%；其他政府性基金收入完成1万元，年初预算无此项收入。

2024年，全县社会保险基金收入54701万元，同比增长15.95%。

二、2024年财政支出执行情况

2024年，全县一般公共预算支出执行359494万元，为调整预算的93.06%，同比下降9.33%。主要支出项目的执行情况是：一般公共服务支出29082万元，为调整预算的96.73%；国防支出233万元，为调整预算的100%；公共安全支出10472万元，为调整预算的96.71%；教育支出47587万元，为调整预算的96.66%；科学技术支出143万元，为调整预算的98.62%；文化旅游与传媒支出6262万元，为调整预算的81.47%；社会保障和就业支出76843万元，为调整预算的99.06%；卫生健康支出23268万元，为调整预算的96.01%；节能环保支出14531万元，为调整预算的90.09%；城乡社区支出33886万元，为调整预算的99.37%；农林水支出54954万元，为调整预算的84.08%；交通运输支出30681万元，为调整预算的87.7%；资源勘探工业信息等支出3425万元，为调整预算的100%；商业服务业等支出813万元，为调整预算的97.95%；金融支出86万元，为调整预算的100%，上年无此项支出；自然资源海洋气象等支出4267万元，为调整预算的100%；住房保障支出5260万元，为调整预算的62.58%；粮油物资储备支出339万元，为调整预算的100%；灾害防治及应急管理支出7286万元，为调整预算的88.35%；债务付息支出9983万元，为调整预算的100%；债务发行费用支出34万元，为调整预算的100%；其他支出59万元，为调整预算的62.77%。

2024年，全县政府性基金支出执行45203万元，为年初预算的49.24%，同比下降53.94%。

2024年，全县社会保险基金支出49174万元，同比增长13.37%。社会保险基金当年结余5527万元，年末滚存结余44504万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余42413万元，机关事业单位基本养老保险基金结余2091万元。

三、一般公共预算收支平衡情况

2024年，全县一般公共预算财力总计434941万元。其中：一般公共预算收入121044万元；税收返还性收入9015万元；一般性转移支付收入177226万元；专项转移支付收入24663万元；地方政府一般债务转贷收入38200万元；调入预算稳定调节基金13665万元；调入资金184万元；2023年决算批复净结余50944万元。

2024年，全县一般公共预算总支出总计408147万元。其中：当年一般公共预算支出359494 万元；地方政府债务还本支出36436万元；上解上级支出6056万元；安排预算稳定调节基金5926万元，调出资金235万元。

收支相抵，2024年滚存结余为26794万元，按规定结转2025年继续使用，全部为上级转移支付及债券资金结转。

四、部门决算情况

2024年，我县部门决算共汇总174个预算单位，全县部门年初结转结余3506万元，部门收入决算总计487200万元，其中：财政拨款收入456410万元，事业收入21432万元，其他收入9358万元。部门决算支出489602万元，其中基本支出119649万元，项目支出369953万元。部门年末结转结余1104万元（均为非财政拨款结转结余），结余分配1004万元。

2024年，全县行政事业单位财政拨款“三公”经费支出579万元，比年初预算减少58万元，同比下降0.86%。

五、举借债券情况

2024年，我县积极向省财政厅争取地方政府债券额度，全年共转贷我县新增政府债券资金88900万元，其中：新增一般债券5000万元，新增专项债券23000万元，新增结存限额再融资一般债券7900万元、新增再融资专项债券53000万元。
    新增一般债券主要用于：太行1号旅游公路阳泉市盂县境内项目2000万元，盂县第一中学环形路改造工程500万元，盂县第五实验小学（盂县特殊教育学校）新建教学楼附属工程100万元，2024年新建盂县托育中心项目100万元，盂县中医院电子病历四级升级改造建设项目450万元，盂县妇幼保健计划生育服务中心建设项目400万元，盂县低级别文物修缮200万元，盂县殡仪馆改扩建项目200万元，盂县（神泉村、后元吉村、王炭咀村）“千万工程”示范项目600万元，盂县秀水西街西延及四中南路改造工程300万元，盂县第二中学校综合楼改扩建附属工程150万元。
    新增专项债券主要用于：盂县粮食储备库项目3000万元，盂县城区排水防涝设施改扩建工程5500万元，盂县智慧寄递物流（电子商务）建设项目3000万元，阳泉市盂县人民医院感染楼及住院楼建设项目5100万元，盂县城镇生活污水处理设施和县域生活垃圾分类处置建设项目5400万元，盂县仇犹有机旱作现代农业产业园区配套基础设施建设项目1000万元。
    另外新增结存限额再融资一般债券、新增再融资专项债券全部用于置换存量隐性债务。

主任、各位副主任、各位委员，2024年，我县财政工作以全县高质量发展为统揽，坚持稳中求进工作总基调，通过深入挖掘收入潜力，大力优化支出结构，全力保障改善民生，全面防范化解债务风险，全县财政平稳运行，经济社会有序发展。这些成绩的取得，是深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委、县政府的坚强领导和科学决策的结果，是县人大依法监督的结果，也是各部门团结一心、共同努力的结果。同时，我们也认识到财政工作中还存在一些问题和不足，主要是：税收结构单一，税源涵养不足，财政收入增长乏力；刚性支出规模大，收支矛盾突出，财政保障能力还不足；绩效评价激励约束作用还需进一步发挥，资金使用效益还有较大的提升空间，等等。对此，我们将高度重视，积极采取措施加以解决。

下一步，我们将在县委、县政府的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督，进一步深化零基预算改革，严格落实过“紧日子”要求，拧紧预算“总阀门”，管好支出“总账本”，兜牢兜实“三保”底线，不断提高财政统筹能力和综合管理水平，为促进全县经济社会高质量发展贡献财政力量。

以上报告，请予审议！